Как пенсионеру уменьшить налог на квартиру: 3 законных способа

Как пенсионеру уменьшить налог на квартиру: 3 законных способа
Передача имущества детям, использование вычетов, льготные категории

Налог на недвижимость — ежегодная нагрузка для пенсионеров, особенно если в собственности несколько объектов. Однако закон позволяет существенно снизить платежи или даже полностью от них избавиться. Разбираем три рабочих способа, актуальных в 2025 году, с примерами и пошаговыми инструкциями.

1. Передать квартиру детям: дарение или продажа

Пенсионеры часто передают имущество родственникам, чтобы снять с себя налоговое бремя. Но важно выбрать правильный формат, чтобы не создать проблем детям.

Как это работает:

• Дарение:
  — Если одариваемый — близкий родственник (дети, внуки), налог на дарение не уплачивается (ст. 217 НК РФ).

Если даритель и одаряемый не близкие родственники, то принявший подарок человек должен заплатить налог на доходы. Сумма налога определяется как 13% кадастровой стоимости подаренной недвижимости по состоянию на 1 января года, в котором собственность официально перешла к одаряемому. В некоторых случаях размер НДФЛ увеличивается до 15%

— После оформления договора налог на квартиру будет платить новый собственник.

• Продажа:
  — Если пенсионер продает квартиру, которой владел более 3-5 лет (срок зависит от года приобретения), он освобождается от НДФЛ, а именно:

  • более 5 лет (по недвижимости, приобретённой с 2016 года);
  • более 3 лет (если собственником недвижимости пенсионер стал ранее 2016 года).

  Кроме того, пенсионеры могут перенести вычет на покупку квартиры на три предшествующих года

  — Дети могут использовать вычет при покупке (до 2 млн рублей), если ранее не заявляли его.

Пример:
Галина, 68 лет, подарила дочери вторую квартиру. Теперь налог на нее платит дочь, но благодаря льготе (вычету 20 м²) ее платеж снизился на 70%.

Важно:
— Если дети решат продать подаренную квартиру раньше 3-5 лет, им придется заплатить 13% НДФЛ с разницы между продажей и кадастровой стоимостью.
— Договор дарения заверяется у нотариуса (стоимость — от 0,5% кадастровой цены квартиры).

2. Использовать налоговые вычеты

Пенсионеры имеют право на имущественный вычет по налогу на недвижимость, даже если не работают.

Схема действий:

1. Вычет на кадастровую стоимость:
   — Каждый собственник может уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость 20 м² квартиры, 10 м² комнаты или 50 м² дома (ст. 403 НК РФ).
   — Например, за квартиру 60 м² налог считают только с 40 м².

2. Возврат НДФЛ за покупку жилья:
   — Если пенсионер купил квартиру после 2014 года и ранее не использовал вычет, он может вернуть до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей).
   — Для этого подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую, даже если вы уже не работаете.

Как оформить:

— Соберите документы: договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные чеки.
— Подайте заявление через личный кабинет на сайте ФНС.

3. Воспользоваться льготами для пенсионеров

По федеральному закону пенсионеры освобождаются от налога на один объект недвижимости каждого типа (квартира, дом, гараж и т.д.). Но есть нюансы.

Условия:

• Льгота применяется автоматически, если подать заявление в ФНС (сделать это нужно до 31 декабря текущего года).

• Если у пенсионера две квартиры, налог платится только за ту, у которой кадастровая стоимость выше.

Дополнительные льготные категории:

• Инвалиды I и II группы — освобождаются от налога на все объекты.

• Ветераны труда — в некоторых регионах (например, Москве, СПб) имеют скидку до 50%.

Пример:
Валентина, 70 лет (инвалид II группы), владеет двумя квартирами. Она не платит налог ни за одну из них.

Как оформить:

1. Подайте заявление на льготу через:
   — Личный кабинет на сайте ФНС;
   — МФЦ;
   — Налоговую инспекцию.

2. Приложите документы: паспорт, пенсионное удостоверение, справку об инвалидности (при наличии).

Подводные камни

1. Дарение vs Завещание:
   — При дарении вы теряете право на жилье. Если дети не обеспечат вам проживание, вернуть квартиру сложно.
   — Завещание сохраняет ваши права до конца жизни, но не снимает налог сейчас.

2. Региональные особенности:
   — В Москве и Сочи повышенные ставки налога. Уточняйте льготы на сайте ФНС.

Заключение

Уменьшить или отменить налог на квартиру пенсионеру можно законно, но важно выбрать подходящий вариант:

• Если есть надежные дети — передайте им недвижимость.

• Если приобрели жилье недавно — верните НДФЛ через вычет.

• Если достаточно льгот — оформите их в ФНС.

Совет: Прежде чем действовать, проконсультируйтесь с юристом или налоговым экспертом. Это поможет избежать ошибок и сохранить имущество.